Как рассчитать НДС на ОСНО в Saby: нюансы и советы

Чтобы расчет НДС прошел без ошибок, собрали ответы на 10 самых популярных вопросов, которые возникают в отчетный период.

Чтобы расчет был корректным, свяжите оплату с реализацией и пересчитайте налог. Если оплата была до отгрузки — налог начислится с аванса, затем примется к вычету и начислится с отгрузки. Если оплата прошла после отгрузки, — НДС начислится только с реализации. 

Оплата не связана с реализацией — проверьте связь, как указано в п. 1. 

Воспользуйтесь операцией в расчете налога. Счета-фактуры на аванс отложить нельзя (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Исключение — возврат оплаты покупателю: свяжите возврат с первоначальной оплатой. 

В книгах отражаются счета-фактуры по проведенным операциям: реализациям, поступлениям, авансовым платежам. Убедитесь, что документ-основание проведен, НДС в нем выделен и расчет налога выполнен.